La redazione di un testamento è uno dei compiti più importanti della vita. Con una buona pianificazione, potete creare chiarezza per i vostri cari e garantire che il vostro patrimonio sia distribuito secondo i vostri desideri. Questa guida vi aiuterà a redigere un testamento valido secondo la legge svizzera.
Dare forma alle vostre ultime volontà: Perché un testamento in Svizzera è importante
Occuparsi del proprio testamento è un passo significativo per garantire in modo previdente che i vostri desideri siano rispettati dopo la vostra morte. Una chiara regolamentazione della successione vi dà sicurezza, crea chiarezza per i superstiti e aiuta a evitare conflitti.
Questa guida spiega gli aspetti essenziali della creazione di un testamento secondo la legge svizzera. Scoprite quali possibilità avete e cosa dovete considerare per registrare validamente le vostre ultime volontà.
Avviso importante: Le informazioni contenute in questo articolo servono come orientamento generale e non sostituiscono una consulenza legale professionale. Soprattutto in caso di rapporti familiari complessi o di patrimoni consistenti, è essenziale farsi consigliare da un notaio o da un avvocato specializzato in diritto successorio per trovare una soluzione adatta alla vostra situazione personale.
Perché redigere un testamento? Decidere personalmente sulla propria successione
Senza un testamento o un contratto successorio, si applica automaticamente la successione legale del Codice civile svizzero (CC). Ciò significa che è la legge a stabilire chi sono i vostri eredi e quale quota riceveranno. Questa regolamentazione spesso non corrisponde alle idee o alle esigenze personali.
Con un testamento, prendete personalmente il controllo. Potete:
- Scegliere liberamente i vostri eredi: Entro i limiti legali (in particolare le porzioni legittime) potete determinare chi erediterà il vostro patrimonio e in quali parti. Potete favorire anche persone che secondo la legge non erediterebbero nulla (ad es. amici, figliocci, organizzazioni di beneficenza).
- Assegnare beni in modo mirato: Potete stabilire chi riceverà determinati oggetti (ad es. un gioiello, un immobile).
- Regolare la tutela: Se avete figli minorenni, potete proporre nel testamento una persona che dovrebbe assumere la tutela in caso di morte (l'autorità di protezione dei minori e degli adulti APMA esamina la proposta, ma di norma la segue).
- Prevenire dispute: Disposizioni chiare possono aiutare a ridurre incertezze e potenziali conflitti tra gli eredi.
- Registrare desideri personali: Potete dare istruzioni per il vostro funerale o stabilire disposizioni per la cura dei vostri animali domestici.
Un testamento vi dà quindi la possibilità di esercitare un'influenza oltre la vostra opera di vita e di assicurare che la vostra ultima volontà sia rispettata.
Cosa succede senza testamento? La successione legale in Svizzera
Senza testamento o contratto successorio, il Codice civile svizzero (CC) regola la distribuzione dell'eredità. Questo è chiamato successione legale. È basata sul grado di parentela e segue un sistema di parentele (ordini).
Le regole più importanti della successione legale sono:
- Prima parentela (ordine): I discendenti
- I discendenti diretti (figli) ereditano in parti uguali.
- Se un figlio è premorto, i suoi figli (nipoti del defunto) prendono il suo posto.
- Il coniuge o partner registrato superstite
- Eredita accanto ai discendenti la metà (1/2) della successione.
- Eredita accanto agli eredi della seconda parentela (genitori e loro discendenti) tre quarti (3/4) della successione.
- Eredita l'intera successione se non ci sono eredi della seconda parentela.
- Seconda parentela (ordine): Il ceppo parentale
- Se non ci sono discendenti, i genitori ereditano ciascuno la metà.
- Se un genitore è premorto, i suoi discendenti (fratelli o nipoti del defunto) prendono il suo posto.
- Terza parentela (ordine): Il ceppo dei nonni
- Se non ci sono né discendenti né eredi del ceppo parentale, ereditano i nonni e i loro discendenti.
Importante: Questo ordine legale non tiene conto di relazioni o desideri individuali. I partner di vita senza unione registrata non ricevono nulla, così come i figliastri o amici stretti, se non sono considerati in un testamento. Se desiderate deviare da questa regolamentazione standard, un testamento o un contratto successorio è indispensabile.
Le vostre opzioni di pianificazione successoria in Svizzera
Per deviare dalla successione legale e regolare la vostra eredità come desiderate, il diritto svizzero prevede due strumenti principali: il testamento e il contratto successorio.
Il testamento (disposizione di ultima volontà)
Il testamento è una disposizione unilaterale: voi da soli stabilite cosa deve accadere dopo la vostra morte. Potete modificarlo o revocarlo in qualsiasi momento, finché siete capaci di discernimento. Ci sono due forme principali:
1. Il testamento olografo
Questa è la forma più comune e semplice. Affinché sia valido, secondo l'Art. 505 CC dovete osservare tassativamente le seguenti prescrizioni di forma:
- Scritto interamente a mano: L'intero testamento deve essere scritto dall'inizio alla fine con la vostra calligrafia. Un testo scritto al computer e solo firmato è invalido!
- Data: Deve contenere la data completa della redazione (giorno, mese e anno).
- Firma: Dovete firmare il testamento alla fine del testo.
- Requisiti: Dovete avere almeno 18 anni ed essere capaci di discernimento.
Vantaggi: Facile da creare, nessun costo, modificabile discretamente in qualsiasi momento.
Svantaggi: Rischio di vizi di forma (invalidità), formulazioni poco chiare, perdita o soppressione in caso di conservazione non sicura.
Attenzione: Il mancato rispetto delle prescrizioni di forma (scrittura a mano, data, firma) porta all'invalidità del testamento!
2. Il testamento pubblico
Questa forma offre la massima sicurezza giuridica. La procedura è regolata dagli Art. 499 e segg. CC:
- Redazione da parte di un pubblico ufficiale: Dichiarate la vostra ultima volontà a un pubblico ufficiale riconosciuto dal cantone (di solito un notaio). Questi redige per iscritto la vostra volontà.
- Lettura e approvazione: Il pubblico ufficiale vi legge il testamento. Voi confermate con la vostra firma che corrisponde alla vostra volontà.
- Attestazione: Due testimoni indipendenti, che non sono beneficiari nel testamento e non devono conoscerne il contenuto, confermano con la loro firma che avete riconosciuto il testamento come vostra volontà e che apparivate capaci di discernimento.
Vantaggi: Massima sicurezza giuridica, consulenza professionale da parte del pubblico ufficiale, minimizza il rischio di vizi di forma o ambiguità, spesso include la conservazione sicura.
Svantaggi: A pagamento (tariffe notarili), più complesso del testamento olografo.
Il contratto successorio
A differenza del testamento unilaterale, il contratto successorio (Art. 494 e segg. CC) è un accordo contrattuale tra voi (il testatore) e una o più altre persone (ad es. eredi).
- Effetto vincolante: Un contratto successorio può essere modificato o annullato solo se tutte le parti contrattuali sono d'accordo (o in presenza di speciali requisiti legali). Crea quindi un forte legame e sicurezza per i partecipanti.
- Requisito di forma: Un contratto successorio deve essere autenticato pubblicamente da un pubblico ufficiale come il testamento pubblico, con la partecipazione di due testimoni.
- Applicazioni tipiche: Spesso le coppie sposate stipulano un contratto matrimoniale e successorio combinato. Viene utilizzato anche per stipulare accordi vincolanti, ad es. quando qualcuno deve essere nominato erede in cambio di assistenza o di un trasferimento di fattoria.
La scelta tra testamento e contratto successorio dipende fortemente dalla vostra situazione personale e dai vostri obiettivi. Un contratto successorio crea maggiore vincolatività, ma limita la vostra libertà futura più di un testamento.
Comprendere il diritto successorio svizzero: Le porzioni legittime
Anche se in linea di principio potete disporre liberamente del vostro patrimonio nel vostro testamento, il diritto successorio svizzero pone certi limiti. La cosiddetta tutela della porzione legittima (Art. 470 e segg. CC) garantisce a determinati stretti parenti una quota minima del vostro patrimonio, che non potete togliere loro senza un motivo valido (come un grave reato contro di voi, vedi motivi di diseredazione Art. 477 CC).
Questi eredi tutelati dalla porzione legittima e le loro quote sono stati adattati con la revisione del diritto successorio dal 1° gennaio 2023:
- Discendenti (figli, nipoti): La loro porzione legittima è ora la metà (1/2) del loro diritto successorio legale. (Prima del 2023 era 3/4).
- Coniuge / Partner registrato superstite: La loro porzione legittima rimane la metà (1/2) del loro diritto successorio legale.
- Genitori: La porzione legittima per i genitori è stata abolita con la revisione. Non fanno più parte degli eredi protetti dalla porzione legittima.
Esempio: Lasciate un coniuge e due figli. Secondo la successione legale, il coniuge erediterebbe 1/2 e i figli 1/4 ciascuno. La porzione legittima del coniuge è la metà (quindi 1/4 dell'intera successione). La porzione legittima di ciascun figlio è la metà della sua quota legale (quindi 1/8 dell'intera successione ciascuno). Insieme, le porzioni legittime in questo caso ammontano a 1/4 + 1/8 + 1/8 = 1/2 della successione.
La quota disponibile
La parte della vostra successione che rimane dopo la detrazione di tutte le porzioni legittime è chiamata quota disponibile. Su questa parte potete disporre completamente nel vostro testamento. Potete:
- Farla pervenire in aggiunta ai vostri eredi protetti dalla porzione legittima (oltre la loro porzione legittima).
- Destinarla ad altre persone (amici, figliocci) o organizzazioni (ad es. associazioni di beneficenza).
- Utilizzarla per l'adempimento di oneri o legati.
Effetto della revisione del diritto successorio 2023: Con la riduzione della porzione legittima dei discendenti e l'eliminazione della porzione legittima dei genitori, la quota liberamente disponibile è aumentata per molti testatori. Questo vi dà più margine di manovra nella pianificazione della vostra successione.
Il calcolo delle porzioni legittime e della quota disponibile può essere complesso, soprattutto in caso di famiglie allargate o quando devono essere considerate donazioni fatte in vita. Una consulenza professionale è spesso sensata in questi casi.
Lista di controllo: Cosa deve contenere un testamento svizzero?
Questa lista di controllo vi aiuta a pensare ai punti più importanti quando create il vostro testamento. Per un testamento olografo vale: Tutto deve essere scritto a mano!
- Intestazione: Indicare chiaramente come "Testamento" o "Disposizione di ultima volontà".
- I vostri dati personali:
- Nome completo (tutti i nomi, cognome)
- Data di nascita
- Luogo d'origine/attinenza (secondo passaporto/carta d'identità)
- Indirizzo di residenza attuale
- Volontà inequivocabile: Un'introduzione chiara, ad es. "Io, [il vostro nome], dispongo con la presente le mie ultime volontà sulla mia successione come segue:"
- Revoca di disposizioni precedenti: Una clausola come "Tutte le mie precedenti disposizioni di ultima volontà (testamenti, contratti successori) sono con la presente completamente revocate." (Importante per evitare conflitti con vecchi documenti).
- Istituzione d'erede:
- Chi nominate come eredi? (Nomi, idealmente anche data di nascita e indirizzo per un'identificazione inequivocabile).
- In quali parti (quote, ad es. "in parti uguali", "per 1/2", "per 1/4")?
- Considerate le porzioni legittime!
- Legati: (Opzionale)
- Desiderate lasciare a determinate persone o organizzazioni singoli beni o somme di denaro, senza che diventino eredi? (ad es. "Il mio figlioccio [nome] riceve la mia auto.", "L'associazione per la protezione degli animali [nome, luogo] riceve CHF 5'000.")
- Eredi sostitutivi (disposizione sostitutiva): (Raccomandato)
- Chi deve ereditare se uno dei vostri eredi nominati muore prima di voi? (ad es. "Se mio figlio [nome] dovesse morire prima di me, i suoi figli prendono il suo posto.")
- Esecutore testamentario: (Opzionale, ma spesso sensato)
- Desiderate designare una persona o un'istituzione che gestisca la vostra successione secondo la vostra volontà? (Indicare nome e indirizzo). Verificate prima se la persona accetterebbe il mandato.
- Norme di divisione/oneri: (Opzionale)
- Avete desideri speciali per la divisione di determinati beni?
- Desiderate vincolare l'eredità a condizioni (ad es. il completamento di una formazione)? Siate cauti qui, oneri poco chiari o contrari al buon costume possono essere invalidi.
- Desideri personali: (Opzionale)
- Disposizioni per il funerale (tipo, luogo - anche se queste sono spesso meglio conservate separatamente in una disposizione funeraria, poiché il testamento potrebbe essere aperto solo successivamente).
- Disposizioni per la cura degli animali domestici.
- Luogo e data: Indicate assolutamente il luogo e la data completa (giorno, mese, anno) della stesura alla fine del testamento.
- Firma autografa: La vostra firma completa alla fine dell'intero testo.
Questo elenco serve come orientamento. A seconda della complessità della vostra situazione, altri punti potrebbero essere rilevanti. In caso di dubbio, vale la pena di ricorrere a una consulenza professionale.
Modello: Semplice testamento olografo
Avviso importante: Questo è solo un esempio molto semplificato! Deve essere adattato alla vostra situazione personale e copiato interamente a mano. Non sostituisce una consulenza legale. In caso di rapporti complessi o incertezze, consultate un notaio o un avvocato.
Testamento
Io, [il vostro nome completo], nato/a il [la vostra data di nascita],
di [il vostro luogo d'origine/attinenza, ad es. Zurigo ZH],
residente a [il vostro indirizzo attuale, via, CAP località],
dispongo con la presente le mie ultime volontà sulla mia successione come segue:
1. Tutte le mie precedenti disposizioni di ultima volontà, in particolare testamenti o contratti successori, sono con la presente completamente revocate.
2. Istituisco come miei unici eredi:
[Variante A: Erede unico]
- Il mio coniuge, [nome del coniuge], nato/a il [data di nascita], residente a [indirizzo].
[Variante B: Più eredi in parti uguali]
- I miei figli, [nome figlio 1], nato/a il [data di nascita], e [nome figlio 2], nato/a il [data di nascita], in parti uguali.
[Variante C: Più eredi in parti diverse - Considerare le porzioni legittime!]
- Il mio coniuge, [nome coniuge], per 1/2 (metà) della mia successione.
- Mia figlia, [nome figlia], per 1/4 (un quarto) della mia successione.
- Mio figlio, [nome figlio], per 1/4 (un quarto) della mia successione.
[Inserite qui la vostra istituzione d'erede desiderata in modo chiaro e inequivocabile. Indicate nomi, idealmente date di nascita e quote.]
3. [Opzionale: Legati]
Il mio figlioccio, [nome figlioccio], nato/a il [data di nascita], residente a [indirizzo], riceve come legato la mia [oggetto, ad es. scrivania].
[Inserite qui eventuali legati.]
4. [Opzionale: Disposizione sostitutiva]
Se uno degli eredi da me istituiti dovesse morire prima di me, la sua quota [scegliete un'opzione, ad es.: deve spettare ai suoi discendenti / deve accrescere in parti uguali agli altri eredi istituiti].
5. [Opzionale: Esecutore testamentario]
Nomino come esecutore testamentario il Signore/la Signora [nome dell'esecutore testamentario], nato/a il [data di nascita], residente a [indirizzo]. Se egli/ella non potesse o non volesse accettare il mandato, nomino in sostituzione [nome persona/istituzione sostitutiva].
6. [Opzionale: Desideri per il funerale]
Desidero [ad es. una sepoltura in terra / una cremazione con sepoltura nella tomba di famiglia / una sepoltura anonima].
[Luogo], [giorno]. [mese] [anno] (ad es. Zurigo, 13 aprile 2025)
[La vostra firma autografa]
(Nome Cognome)
Ricordate: L'intero documento, compreso luogo, data e firma, deve essere scritto a mano da voi personalmente affinché sia valido come testamento olografo!
Aspetti pratici: Conservazione, costi ed esecutore testamentario
Oltre al contenuto del testamento, alcuni punti pratici sono importanti affinché la vostra ultima volontà possa essere attuata correttamente.
A. Conservazione sicura del testamento (Conservazione)
Un testamento è utile solo se viene trovato dopo la vostra morte e presentato all'autorità competente. In Svizzera esistono le seguenti possibilità di conservazione:
- Deposito ufficiale (Raccomandato): Potete depositare il vostro testamento (soprattutto se olografo) presso l'autorità cantonale competente per la conservazione ufficiale. Spesso si tratta del tribunale distrettuale, del notariato o di un ufficio speciale del cantone di residenza. Questo è il metodo più sicuro, poiché il testamento sarà sicuramente trovato e aperto. Si applica una piccola tassa.
- Presso il notaio: Se avete redatto un testamento pubblico o un contratto successorio, il notaio di solito conserva una copia o l'originale in modo sicuro. Potete anche depositare un testamento olografo presso un notaio (a pagamento).
- Cassetta di sicurezza in banca: Possibile, ma non ideale. Dopo la vostra morte, potrebbe volerci del tempo prima che gli eredi abbiano accesso alla cassetta, il che potrebbe ritardare l'apertura del testamento. Inoltre, qualcuno deve sapere che il testamento si trova lì.
- A casa: La variante meno sicura. Il testamento potrebbe andare perso, essere distrutto in un incendio, smaltito accidentalmente o soppresso da qualcuno che viene svantaggiato. Se lo conservate a casa, informate assolutamente una persona di fiducia sul luogo esatto dove trovarlo.
B. Panoramica dei costi (Costi)
I costi per la regolamentazione della vostra successione variano notevolmente:
- Testamento olografo: La redazione stessa è gratuita. I costi si applicano solo se lo fate depositare ufficialmente (piccola tassa, diversa secondo i cantoni, spesso circa CHF 50 - 150) o se vi fate consigliare per la stesura.
- Testamento pubblico / Contratto successorio: Qui si applicano le tariffe notarili. Queste sono regolate a livello cantonale e dipendono dall'impegno e in parte dal valore della successione. Calcolate costi tra circa CHF 400 e CHF 1500 o più, a seconda della complessità.
- Onorario dell'esecutore testamentario: Se nominate un esecutore testamentario, questi ha diritto a un compenso adeguato per il suo lavoro, che viene pagato dalla successione. Questo viene spesso calcolato in base al tempo impiegato o a una percentuale del valore della successione.
C. L'esecutore testamentario
Un esecutore testamentario è una persona o un'istituzione (ad es. una banca o una società fiduciaria) che incaricate nel vostro testamento di gestire la vostra successione secondo le vostre disposizioni.
- Compiti: Prende possesso della successione, la amministra, paga debiti e tasse, distribuisce i legati e infine divide l'eredità tra gli eredi secondo il testamento.
- Quando è opportuno? Particolarmente raccomandabile in caso di:
- Rapporti patrimoniali complessi (immobili, quote societarie, patrimonio all'estero).
- Possibili conflitti tra gli eredi.
- Eredi inesperti o residenti all'estero.
- Desiderio di alleggerire gli eredi.
- Nomina: Dovete nominare chiaramente l'esecutore testamentario nel testamento (nome, indirizzo). È consigliabile chiedere prima se la persona desiderata accetterebbe il mandato e nominare anche una persona sostitutiva.
Modificare o revocare un testamento
Le vostre circostanze di vita e i vostri desideri possono cambiare. Pertanto, è importante sapere che potete adattare o revocare completamente il vostro testamento in qualsiasi momento, finché siete capaci di discernimento. Per un contratto successorio valgono invece regole più severe (è necessario il consenso di tutte le parti).
Per modificare o revocare un testamento, avete le seguenti possibilità:
- Redigere un nuovo testamento: Il modo più sicuro è redigere un testamento completamente nuovo. Anche questo deve soddisfare i requisiti di forma (olografo o pubblico). Dovrebbe assolutamente contenere una clausola che revoca tutti i testamenti precedenti (ad es. "Con la presente revoco tutte le mie precedenti disposizioni di ultima volontà.").
- Distruggere il testamento: Potete revocare un testamento olografo distruggendo fisicamente il documento originale (ad es. strappandolo, bruciandolo). Assicuratevi che non rimangano copie valide che potrebbero portare a incertezze. Per un testamento autenticato pubblicamente o depositato ufficialmente, la distruzione di una copia non è sufficiente; in questo caso è necessaria una revoca formale o un nuovo testamento.
- Integrazione o modifica (Codicillo testamentario): Per modifiche minori potete redigere un'integrazione. Questa integrazione deve però rispettare i requisiti di forma esattamente come un testamento (scritta interamente a mano, datata, firmata). Deve essere chiaro a quale testamento principale si riferisce. Tuttavia, questo può facilmente portare a incertezze, motivo per cui spesso è preferibile un testamento completamente nuovo.
Conservate sempre solo la versione più attuale e valida del vostro testamento e distruggete tutte le vecchie versioni revocate per evitare confusione.
Considerare l'eredità digitale
Nel nostro mondo digitale, non lasciamo solo beni fisici, ma anche una varietà di tracce e valori digitali. Questa "eredità digitale" comprende ad esempio:
- Account online (e-mail, reti sociali come Facebook, Instagram, LinkedIn)
- Spazio di archiviazione cloud (Dropbox, Google Drive, iCloud) con foto, documenti
- Abbonamenti digitali (servizi di streaming, software)
- Online-banking e servizi di pagamento (PayPal)
- Criptovalute (Bitcoin ecc.)
- Siti web o blog
È importante regolare anche questa parte della vostra eredità, per consentire ai vostri eredi l'accesso e la gestione o per avviare la cancellazione degli account.
Raccomandazioni:
- Creare un elenco: Tenete un elenco separato e aggiornato con i vostri account digitali più importanti, nomi utente e indicazioni su come accedervi (ad es. master password manager). Non scrivete mai le password direttamente nel testamento!
- Regolare l'accesso: Stabilite chi dovrebbe avere accesso a questo elenco (ad es. il vostro esecutore testamentario o una persona di fiducia). Conservate l'elenco in modo sicuro, ma separato dal testamento (ad es. sigillato presso una persona di fiducia o presso il notaio).
- Esprimere desideri: Date istruzioni su cosa dovrebbe accadere con determinati account (ad es. stato commemorativo su Facebook, cancellazione di altri profili, trasferimento di crediti).
La pianificazione dell'eredità digitale è un campo relativamente nuovo, ma di crescente importanza.
Consiglio finale: Cercate supporto professionale
Questa guida vi ha fornito una panoramica delle basi della creazione di un testamento in Svizzera. Tuttavia, non può e non deve sostituire una consulenza legale individuale.
Il diritto successorio è complesso, e gli errori nella creazione del testamento possono avere conseguenze di vasta portata - dall'invalidità del documento a costose controversie tra gli eredi. Vi raccomandiamo quindi vivamente di ricorrere a un aiuto professionale, soprattutto se:
- La vostra situazione familiare è complessa (ad es. famiglia allargata, coniugi divorziati con obblighi di mantenimento).
- Possedete un patrimonio consistente, immobili o un'azienda.
- Possedete beni all'estero.
- Desiderate prendere disposizioni speciali (ad es. sostituzione fedecommissaria, creazione di una fondazione).
- Desiderate stipulare un contratto successorio.
- Siete insicuri riguardo alle porzioni legittime o alle formulazioni.
Un notaio o un avvocato specializzato in diritto successorio (avvocato SAV specializzato in diritto successorio) può consigliarvi in modo completo, assicurare che il vostro testamento o contratto successorio sia legalmente ineccepibile e corrisponda esattamente alla vostra volontà.